Islamiske banker i verden: en regional oversigt

Forskellen på en fuldt islamisk bank og et islamisk vindue

En fuldt islamisk bank drives helt efter sharia, fra balancen til treasury-funktionen. Et islamisk vindue er en enhed i en konventionel bank, adskilt med egne midler og sin egen shariakomité. Modellen er udbredt i Malaysia, Pakistan, Indonesien og Oman.

Begge modeller er underlagt banklovgivningen. For kunden handler forskellen primært om governance og opfattelse: et vindue deler kapital, systemer og medarbejdere med den konventionelle moderbank, mens en selvstændig bank slet ingen rentebærende forretning har.

Hvor pengene kommer fra, og hvor de går hen

Indlån modtages som qard (anfordringskonti garanteret af banken), mudaraba (investeringskonti med overskudsdeling) eller wakala (agenturkonti med et forventet afkast). Finansiering ydes via murabaha, ijara, aftagende musharaka, istisna og salam, afhængigt af aktivet og kunden.

Derfor er sharia-governance afgørende

Enhver islamisk bank skal udpege et sharia-tilsynsråd, der godkender produkterne og gennemgår transaktionerne. AAOIFI’s governance-standarder og IFSB’s retningslinjer kræver uafhængighed, intern sharia-revision og årlig rapportering, så kunderne kan læse en offentliggjort sharia-udtalelse side om side med regnskabet.

Sådan varierer de retlige rammer

Nogle lande har særlige love, som Malaysias Islamic Financial Services Act 2013 eller State Bank of Pakistans regler. Andre, som Storbritannien, regulerer islamiske banker efter den almindelige banklovgivning med tilpassede skatteregler for alternativ finansiering, så indlånene er omfattet af den samme garantiordning.

Golfstaternes Samarbejdsråd: de største aktivmasser

Saudi-Arabien er hjemland for Al Rajhi Bank, Alinma Bank, Bank AlBilad og Bank AlJazira. Kuwait har Kuwait Finance House, som har overtaget Ahli United Bank, samt Boubyan Bank. I De Forenede Arabiske Emirater finder man Dubai Islamic Bank, Abu Dhabi Islamic Bank, Emirates Islamic og Ajman Bank.

Qatar betjenes af Qatar Islamic Bank, Dukhan Bank og Masraf Al Rayan, mens Bahrain huser Kuwait Finance House Bahrain og Al Baraka. Oman gav Bank Nizwa licens som landets første fuldt islamiske bank og tillader konventionelle banker at drive islamiske vinduer med separat kapital.

Sydøstasien og Sydasien

Malaysia har det mest diversificerede system med Maybank Islamic, CIMB Islamic, Bank Islam Malaysia, Bank Muamalat og RHB Islamic. Indonesien fusionerede i 2021 tre statsejede shariabanker til Bank Syariah Indonesia. Pakistans største islamiske långiver er Meezan Bank, mens Bangladesh har Islami Bank Bangladesh.

Europa, Nordamerika og Afrika

Storbritannien har Al Rayan Bank, Gatehouse Bank, BLME, QIB (UK) og Kuwait Finance House’s britiske datterselskab. Tyrkiet bruger deltagelsesbanker som Kuveyt Türk. Nordamerika har ingen islamisk bank med banklicens; Guidance Residential, UIF og Devon Bank tilbyder enkelte produkter. I Afrika findes Jaiz Bank i Nigeria og islamiske banker i Sudan.

Valg af bank og kontooprettelse trin for trin

Kontooprettelse i en islamisk bank følger de almindelige kend-din-kunde-regler. Trinene nedenfor gælder, uanset om du som hjemmehørende henvender dig til en bank i Golfen, en malaysisk bank eller en islamisk bank i Storbritannien.

1. Bekræft, at banken har tilladelse fra den nationale tilsynsmyndighed, og tjek dens indskydergarantiordning.
2. Læs den seneste rapport fra sharia-tilsynsrådet og se, hvilke produkter det har certificeret.
3. Sammenlign anfordrings-, opsparings- og investeringskonti, herunder grundlaget for det forventede afkast.
4. Hav legitimation og adressebevis klar samt, hvis du ikke er hjemmehørende, blanketter om skattemæssigt hjemsted.
5. Ansøg online eller i en filial, og besvar bankens spørgsmål om midlernes oprindelse.
6. Indsæt penge på kontoen, og undersøg, hvordan overskuddet fordeles, og hvornår det godskrives.

Typiske omkostninger og dokumenter

Gebyrerne svarer som regel til konventionelle bankers; forskellen ligger i, hvordan afkastet skabes. Tabellen opsummerer, hvad de fleste islamiske banker kræver og opkræver, uden at nævne satser, der ændrer sig fra uge til uge.

Fejl, der forsinker en ansøgning

Ansøgninger forsinkes som regel af compliance-spørgsmål snarere end af religiøse kriterier, så forberedelsen betyder mere end valget af kontrakt.

• At søge i en bank, der ikke tager imod ikke-hjemmehørende i din kategori.
• At forveksle en investeringskonto med et garanteret indlån, når der gælder risikodeling.
• At tro, at alle produkter i et islamisk vindue er sharia-certificerede: tjek hvert enkelt.
• At have huller i dokumentationen for midlernes oprindelse ved store overførsler.
• At overse de lokale grænser for indskydergarantien, når du har store indeståender.

Sammenligning af størrelse og rækkevidde

Aktiverne er koncentrerede: Saudi-Arabien, Malaysia, De Forenede Arabiske Emirater, Kuwait og Qatar står for størstedelen af de globale islamiske bankaktiver. IFSB udgiver en årlig stabilitetsrapport med landeandele, som er det mest pålidelige udgangspunkt for at sammenligne markeder og institutter.

Kontrol af en banks sharia-legitimation

Se efter navnene på medlemmerne af sharia-rådet, deres fatwaer om de vigtigste produkter og en årlig sharia-revisionserklæring. Banker, der følger AAOIFI’s standarder, oplyser det normalt i regnskabet, hvilket gør det lettere at sammenligne banker på tværs af jurisdiktioner.

Ofte stillede spørgsmål om islamiske banker

Svarene nedenfor dækker de punkter, der oftest dukker op, når læsere sammenligner islamiske banker på tværs af regioner og beslutter, hvor de vil oprette en konto eller søge finansiering.

Er indlån i islamiske banker dækket af en garanti?

Anfordringskonti baseret på qard er generelt omfattet af den nationale indskydergaranti, hvor en sådan findes, som FSCS for britiske banker. Investeringskonti baseret på mudaraba deler risikoen, så beskyttelsen afhænger af lokal lovgivning og kontovilkårene.

Kan ikke-muslimer bruge en islamisk bank?

Ja. Islamiske banker betjener alle kunder, der opfylder kend-din-kunde-kravene. I Malaysia og Storbritannien er en stor del af kunderne ikke muslimer og vælger disse banker for deres finansiering til fast pris eller deres etiske investeringsbegrænsninger.

Findes der en islamisk bank i USA?

Ingen fuldt islamisk bank med føderal banklicens opererer i USA. Indbyggerne bruger udbydere som Guidance Residential, UIF og Devon Bank til konkrete bolig-, bil- eller erhvervsprodukter, som alle drives inden for den almindelige amerikanske udlånsregulering.

Hvilken islamisk bank er den største?

Målt på samlede aktiver ligger Al Rajhi Bank i Saudi-Arabien og Kuwait Finance House normalt øverst, efterfulgt af Dubai Islamic Bank, Qatar Islamic Bank og Maybank Islamic, afhængigt af regnskabsåret.